Sekatan EU dikenakan secara langsung kepada setiap perniagaan dan orang di Belanda, tanpa sebarang undang-undang pelaksanaan Belanda, dan pelanggaran merupakan kesalahan ekonomi di bawah Akta Kesalahan Ekonomi (Wet op de economische delicten, WED). Akta Sekatan Belanda 1977 (Sanctiewet 1977) hanya mengatur penyeliaan dan penguatkuasaan; pengecualian yang paling penting ialah embargo senjata dan larangan kemasukan masih memerlukan langkah kebangsaan.
Bagi perniagaan Belanda, persoalan praktikalnya ialah sama ada pelanggan, pembekal, penghantaran atau pembayaran dikesan, dan apa yang perlu dilakukan apabila padanan muncul. Panduan ini menerangkan struktur perundangan, dua larangan yang dikenakan ke atas kebanyakan syarikat, siapa yang menyelia di Belanda dan apa yang diperlukan oleh pematuhan.
Isi kandungan
Dari manakah datangnya peraturan sekatan?
Tiga lapisan dikenakan sekaligus: PBB, EU dan Belanda. Hanya peraturan EU yang mewujudkan obligasi langsung untuk syarikat anda.
Majlis Keselamatan PBB menerima pakai langkah-langkah di bawah Perkara 41 Piagam PBB. Ini mengikat negara, bukan syarikat, sehingga ia diambil alih dalam undang-undang EU atau negara.
Di EU, Majlis terlebih dahulu menerima pakai keputusan di bawah Perkara 29 Perjanjian Kesatuan Eropah (TEU), secara sebulat suara. Bagi langkah kewangan dan perdagangan, ia kemudiannya menerima pakai peraturan di bawah Perkara 215 Perjanjian mengenai Fungsi EU (TFEU). Peraturan itu terpakai secara langsung di Belanda dari penerbitannya dalam Jurnal Rasmi, dan ia adalah teks yang mesti dibaca oleh pasukan pematuhan anda.
Di peringkat kebangsaan, Sanctiewet 1977 menetapkan penyelia dan mengaitkan pelanggaran dengan WED. Rang undang-undang untuk Akta Langkah-langkah Sekatan Antarabangsa (Wet internationale sanctiemaatregelen) yang baharu bertujuan untuk menggantikannya; Majlis Negara telah memberikan nasihatnya pada Disember 2025. Sehingga rang undang-undang itu berkuat kuasa, Akta 1977 terpakai.
| Ciri | Peraturan Majlis (Perkara 215 TFEU) | Keputusan Majlis (Perkara 29 TEU) |
|---|---|---|
| Kesan undang-undang | Terpakai secara langsung kepada perniagaan dan individu di Belanda | Mengikat negara anggota; tidak terpakai secara langsung kepada perniagaan |
| Kandungan tipikal | Pembekuan aset, sekatan kewangan, larangan import dan eksport, larangan perkhidmatan | Keputusan politik, serta embargo senjata dan larangan masuk |
| Pelaksanaan kebangsaan | Tiada yang diperlukan; Peraturan Belanda hanya berkaitan dengan penyeliaan dan penguatkuasaan | Diperlukan untuk elemen di luar kecekapan EU |
Apakah jenis langkah sekatan yang wujud?
Terdapat empat jenis utama: sekatan kewangan, langkah perdagangan, larangan perkhidmatan dan langkah perjalanan. Setiap satu boleh terpakai kepada perniagaan anda dengan cara yang berbeza.
Sekatan kewangan membekukan dana dan sumber ekonomi individu dan entiti yang disenaraikan. Suruhanjaya Eropah menyimpan senarai individu yang ditetapkan oleh EU, yang dikemas kini dengan kerap, kadangkala beberapa kali seminggu.
Langkah-langkah perdagangan mengharamkan eksport, import atau pembekalan barangan dan teknologi tertentu, sama ada orang yang disenaraikan terlibat atau tidak. Rejim Rusia di bawah Peraturan (EU) No. 833/2014 adalah contoh paling luas, meliputi tenaga, barangan dwiguna, teknologi canggih, barangan mewah, besi dan keluli, dan berlian.
Larangan perkhidmatan dikenakan ke atas perniagaan yang tidak menghantar apa-apa. Di bawah rejim Rusia, penyediaan perkhidmatan seperti perakaunan, pengauditan, nasihat cukai, perundingan IT, kejuruteraan dan perundingan pengurusan kepada entiti di Rusia boleh diharamkan. Langkah-langkah perjalanan, seperti larangan masuk merentasi kawasan Schengen, terutamanya melibatkan individu.
Dua larangan yang manakah dikenakan ke atas kebanyakan syarikat?
Pembekuan aset melakukan dua perkara: ia membekukan apa yang dipegang oleh orang yang disenaraikan, dan ia melarang sesiapa sahaja daripada menyediakan dana atau sumber ekonomi kepada orang itu, secara langsung atau tidak langsung. Bahagian kedua mewujudkan kebanyakan liabiliti, kerana ia meliputi perdagangan biasa: penghantaran barang, pembayaran invois atau pengeluaran deposit.
Bilakah sesebuah syarikat dimiliki atau dikawal oleh orang yang tersenarai?
Di bawah Amalan Terbaik EU Majlis untuk langkah-langkah sekatan, sesebuah entiti dianggap dimiliki oleh orang yang disenaraikan jika orang itu memegang 50% atau lebih daripadanya. Pegangan beberapa orang yang disenaraikan ditambah bersama. Kawalan juga boleh timbul di bawah 50%, contohnya melalui kuasa untuk melantik lembaga.
Ujian 50% ini bukanlah ambang 25% untuk pemilik benefisiari muktamad di bawah undang-undang anti pengubahan wang haram. Menggunakan ambang 25% untuk pemeriksaan sekatan adalah kesilapan yang biasa dan mahal. Menyaring nama berdasarkan senarai tidak mencukupi: anda perlu mengesan rantaian kepada pemilik muktamad, dan jika strukturnya tidak jelas, tolak perjanjian tersebut.
Apa yang dikira sebagai pemintasan?
Setiap peraturan sekatan EU melarang secara sedar dan sengaja mengambil bahagian dalam aktiviti yang tujuan atau kesannya adalah untuk memintas langkah-langkah tersebut. Menghalakan barangan melalui negara ketiga, memasukkan perantara untuk menyembunyikan pengguna akhir atau membahagikan pembayaran boleh melanggarnya, walaupun setiap langkah kelihatan sah di sisi undang-undang. Bagi barangan tertentu, Peraturan (EU) No. 833/2014 juga mewajibkan pengeksport memasukkan larangan kontraktual ke atas eksport semula ke Rusia.
Siapakah yang menyelia dan menguatkuasakan sekatan di Belanda?
De Nederlandsche Bank (DNB) dan Pihak Berkuasa Pasaran Kewangan Belanda (AFM) menyelia institusi kewangan; Kastam menguatkuasakan langkah perdagangan; FIOD menyiasat dan Perkhidmatan Pendakwaan Awam (Openbaar Ministerie) mendakwa. Syarikat lain tidak mempunyai penyelia, tetapi larangan masih terpakai kepada mereka.
DNB dan AFM menyemak sama ada institusi menapis hubungan dan transaksi mereka dengan betul. Mereka boleh mengenakan denda pentadbiran dan perintah yang tertakluk kepada penalti. Institusi yang menemui orang yang disenaraikan dalam kalangan hubungannya mesti melaporkan perkara ini kepada penyelianya tanpa berlengah, menggunakan borang yang ditetapkan.
Pejabat Import dan Eksport Pusat (Centrale Dienst voor In-en Uitvoer, CDIU), sebahagian daripada Kastam, mengendalikan lesen dan kebenaran untuk barangan. Kementerian Luar Negeri menerajui dasar sekatan. Bagi syarikat perdagangan, hubungan pertama dengan pihak berkuasa selalunya merupakan siasatan FIOD dan bukannya lawatan pematuhan.
Apakah hukuman bagi mereka yang melanggar sekatan?
Pelanggaran adalah satu kesalahan ekonomi di bawah WED. Jika dilakukan dengan sengaja, ia adalah satu jenayah; jika tidak, ia adalah satu kesalahan ringan. Penalti termasuk penjara, denda, rampasan hasil dan penutupan (sebahagian) perniagaan.
Tahap denda mengikut kategori denda berkanun Kanun Jenayah Belanda, yang diselaraskan secara berkala, jadi sentiasa semak jumlah semasa. Bagi syarikat, mahkamah boleh mengenakan denda daripada kategori yang lebih tinggi jika had maksimum standard tidak mencukupi. Denda pentadbiran daripada DNB atau AFM adalah tambahan kepada, bukan sebagai ganti, liabiliti jenayah.
Arahan (EU) 2024/1226 menghendaki negara anggota untuk mengkriminalkan pelanggaran sekatan, dengan tarikh akhir transposisi pada 20 Mei 2025. Pendirian kerajaan Belanda ialah kesalahan dan tahap penalti Belanda yang sedia ada sudah memenuhi keperluan minimum arahan tersebut. Pelanggaran sekatan juga boleh menjadi kesalahan predikat untuk pengubahan wang haram; lihat artikel kami tentang pengubahan wang haram dan transaksi luar biasa di bawah undang-undang Belanda.
Para pengarah boleh didakwa secara peribadi di bawah Perkara 51 Kanun Jenayah Belanda jika mereka mengarahkan pelanggaran atau sebenarnya mengarahkannya. Dalam praktiknya, bank sering bertindak terlebih dahulu: ia membekukan pembayaran dan bertanya soalan selepas itu.
Apakah yang diperlukan oleh pematuhan sekatan dalam praktik?
Tapis, analisis pemilikan, dokumentasikan penggunaan akhir dan bina klausa sekatan ke dalam kontrak anda. Tapis semula pelanggan sedia ada anda apabila senarai EU berubah, kerana sesuatu penetapan akan berkuat kuasa serta-merta.
Tapis pelanggan, pembekal, perantara, pemegang saham dan pengguna akhir berdasarkan senarai gabungan EU. Tetapkan penggunaan akhir dan pengguna akhir barangan, dan rekodkan bagaimana anda melakukannya. Dalam kontrak, sertakan sekatan, waranti, kewajipan untuk melaporkan perubahan pemilikan, larangan eksport semula jika perlu dan hak untuk menggantung atau menamatkan. Artikel kami tentang kontrak komersial antarabangsa menerangkan bagaimana klausa ini sesuai.
Apa yang perlu anda lakukan apabila kesan saringan muncul?
Hentikan transaksi terlebih dahulu: jangan lepaskan barang atau buat pembayaran semasa anda menyemak sama ada ia benar-benar sepadan. Rekodkan analisis anda, bekukan apa yang mesti dibekukan dan maklumkan kepada pihak berkuasa yang berwibawa. Institusi kewangan melapor kepada DNB atau AFM tanpa berlengah; perniagaan lain harus menyemak pihak berkuasa yang berwibawa untuk rejim berkenaan.
Bolehkah anda mendapatkan pengecualian atau mencabar penyenaraian?
Ya, dalam had yang sempit. Setiap peraturan EU menamakan pihak berkuasa Belanda yang kompeten dalam lampiran, dan permintaan untuk pengurangan atau lesen dihantar kepada pihak berkuasa tersebut: CDIU untuk barangan, kementerian yang bertanggungjawab untuk dana yang dibekukan.
Alasan-alasan tersebut dinyatakan dalam setiap peraturan. Alasan-alasan tipikal adalah keperluan asas orang yang disenaraikan, yuran guaman yang munasabah, pembayaran di bawah kontrak yang dimuktamadkan sebelum penyenaraian dan tujuan kemanusiaan. Permintaan berjaya atau gagal pada dokumennya: kontrak, tarikhnya, aliran pembayaran dan pengguna akhir.
Orang yang disenaraikan boleh meminta Majlis untuk menyemak penyenaraian tersebut dan boleh membawa tindakan pembatalan di hadapan Mahkamah Agung EU. Di bawah Perkara 263 TFEU, tindakan itu mesti dibawa dalam tempoh dua bulan. Ini adalah laluan berasingan daripada pengurangan.
Di manakah masalah yang berulang timbul?
Empat masalah berulang. Pertama, rantaian pemilikan: pihak lawan yang tidak disenaraikan mungkin dimiliki oleh seseorang yang berada di peringkat dua. Kedua, pakej sekatan baharu kerap menambah barangan dan perkhidmatan, jadi alat penyaringan mesti dikemas kini. Ketiga, sekatan AS selalunya lebih daripada langkah EU, dan mematuhi langkah-langkah AS tertentu boleh melanggar Statut Sekatan EU, Peraturan (EC) No. 2271/96. Keempat, transaksi intra-kumpulan dinilai sama seperti transaksi dengan pihak ketiga.
Apa yang perlu anda semak sebagai sebuah syarikat perdagangan?
- Sama ada pelanggan, pembekal, ejen dan pengguna akhir muncul dalam senarai gabungan EU.
- Sama ada orang tersenarai memiliki 50% atau lebih daripada pihak lawan, secara bersendirian atau bersama-sama dengan orang lain, atau mengawalnya.
- Sama ada barangan atau perkhidmatan anda tertakluk di bawah langkah perdagangan atau larangan perkhidmatan, contohnya di bawah Peraturan (EU) No. 833/2014.
- Sama ada kontrak anda mengandungi larangan eksport semula jika perlu, dan hak untuk menggantung.
- Sama ada anda memerlukan lesen daripada CDIU sebelum penghantaran.
Apa yang perlu anda semak sebagai institusi kewangan?
- Sama ada saringan anda merangkumi hubungan sedia ada setiap kali senarai EU berubah.
- Sama ada analisis pemilikan anda menggunakan ujian sekatan 50%, bukan sahaja ambang UBO 25%.
- Sama ada serangan dilaporkan kepada DNB atau AFM tanpa berlengah, pada borang yang ditetapkan.
- Sama ada dana yang dibekukan kekal dibekukan sehingga pengurangan diberikan.
- Sama ada prosedur anda didokumenkan dengan cukup baik untuk ditunjukkan kepada penyelia anda.
Apa yang boleh kami lakukan untuk anda berkaitan pematuhan sekatan?
Peguam kami menasihati perniagaan Belanda dan antarabangsa tentang undang-undang sekatan EU dan Belanda; panduan undang-undang korporat kami merangkumi rangka kerja pematuhan yang lebih luas.
- Kami menilai sama ada transaksi, pelanggan atau penghantaran tertentu terjejas oleh sekatan EU.
- Kami menganalisis pemilikan dan kawalan pihak lawan melalui rantaian penuh.
- Kami menggubal klausa sekatan, termasuk larangan eksport semula dan hak penggantungan, untuk kontrak anda.
- Kami menyediakan dan memfailkan permohonan untuk pengurangan atau lesen dengan pihak berkuasa Belanda yang kompeten.
- Kami membantu anda apabila pembayaran disekat, serangan perlu dilaporkan atau FIOD memulakan siasatan.
Ringkasan
- Peraturan sekatan EU terpakai secara langsung di Belanda; Sanctiewet 1977 mengatur penyeliaan dan penguatkuasaan.
- Menyediakan dana atau sumber kepada orang yang disenaraikan, secara langsung atau tidak langsung, merupakan larangan yang dikenakan ke atas kebanyakan syarikat.
- Entiti yang 50% atau lebih dimiliki oleh orang tersenarai dianggap sebagai tertangkap; ambang UBO 25% adalah ujian yang berbeza.
- Pelanggaran adalah satu kesalahan ekonomi; pengarah boleh didakwa secara peribadi.
- Pengurangan hanya boleh dilakukan atas dasar peraturan, melalui pihak berkuasa Belanda yang kompeten.
Soalan lazim
Adakah sekatan EU dikenakan secara langsung kepada syarikat Belanda?
Ya. Peraturan Majlis di bawah Perkara 215 TFEU terpakai secara langsung kepada semua orang di Belanda dari penerbitannya dalam Jurnal Rasmi. Tiada undang-undang pelaksanaan Belanda diperlukan.
Adakah saya bertanggungjawab jika saya tidak tahu pelanggan saya telah dikenakan sekatan?
Mungkin. Pelanggaran yang disengajakan didakwa sebagai jenayah, tetapi pelanggaran yang tidak disengajakan masih boleh menjadi kesalahan ringan di bawah Akta Kesalahan Ekonomi. Pemeriksaan dan dokumentasi yang betul adalah pertahanan terbaik anda.
Kepada siapa saya harus melaporkan sekatan yang dikenakan di Belanda?
Institusi kewangan melapor kepada DNB atau AFM tanpa berlengah. Syarikat lain harus menghubungi pihak berkuasa yang dinamakan sempena Belanda dalam lampiran peraturan EU yang berkaitan, seperti CDIU untuk barangan.
Bolehkah syarikat tersenarai mencabar penamaannya?
Ya. Ia boleh meminta Majlis untuk menyemak penyenaraian tersebut dan membawa tindakan pembatalan ke Mahkamah Agung EU dalam tempoh dua bulan di bawah Perkara 263 TFEU.
